Zmiany dla ZZP w 2025 roku
Rok 2025 przynosi istotne zmiany dla przedsiębiorców ZZP w Holandii. Nowe regulacje dotyczą głównie systemu podatkowego, fakturowania elektronicznego oraz kontroli przeprowadzanych przez Belastingdienst. Wszystkie te zmiany mają na celu uszczelnienie systemu podatkowego oraz ułatwienie działalności uczciwym przedsiębiorcom.
Z drugiej strony, wiele zmian wprowadza dodatkowe obowiązki administracyjne, które musisz znać, aby uniknąć kar i problemów z urzędem skarbowym. W SprytnyZZP cały czas aktualizujemy oprogramowanie, aby być na bieżąco z wszystkimi wymogami prawnymi.
Kluczowe zmiany dla ZZP w 2025
Poznaj najważniejsze zmiany, które wpłyną na Twoją działalność ZZP w Holandii w 2025 roku. Przygotuj się zawczasu i uniknij nieprzyjemnych niespodzianek.
Nowe regulacje
Obowiązkowe e-fakturowanie
Od 1 stycznia 2025 wszystkie faktury w Holandii muszą być wystawiane w formie elektronicznej przez certyfikowane systemy. Belastingdienst będzie wymagał przesyłania faktur w formacie XML zgodnym ze standardem PEPPOL. Tradycyjne faktury PDF nie będą już uznawane za wystarczające do celów podatkowych.
Kary za nieprzestrzeganie nowych przepisów mogą wynosić od 500€ do 2500€, a w przypadku powtarzających się naruszeń nawet do 5000€.
Ważne
Wzmożone kontrole BTW
Belastingdienst zapowiedział intensyfikację kontroli deklaracji BTW wśród przedsiębiorców ZZP w 2025 roku. Kontrole będą skupiać się na firmach, które wykazują niespójności w raportach BTW, nagłe spadki przychodów lub nietypowo wysokie odliczenia VAT.
Wprowadzono również nowy system analizy ryzyka, który automatycznie wykrywa anomalie w deklaracjach podatkowych. Przygotuj się na większą liczbę kontroli i zapytań z urzędu.
Nowa możliwość
Cyfrowe paragony i dokumentacja
Od 2025 roku holenderski urząd skarbowy akceptuje cyfrowe kopie paragonów i faktur jako pełnoprawną dokumentację, pod warunkiem, że posiadają one certyfikat autentyczności. Skończ z przechowywaniem papierowych dokumentów - możesz teraz w pełni przejść na dokumentację cyfrową.
Aplikacja SprytnyZZP została już zaktualizowana, aby zapewnić zgodność z nowymi wymogami dotyczącymi archiwizacji elektronicznej.
Kalendarz zmian 2025
Sprawdź, kiedy dokładnie wchodzą w życie poszczególne zmiany i zaplanuj odpowiednio swoją działalność.
Styczeń 2025
Wejście w życie obowiązku e-fakturowania dla wszystkich przedsiębiorców ZZP.
Nowe progi podatkowe i stawki BTW.
Kwiecień 2025
Rozpoczęcie intensywnych kontroli BTW przez Belastingdienst.
Nowy system raportowania transakcji transgranicznych.
Lipiec 2025
Wdrożenie nowego systemu certyfikacji dokumentów elektronicznych.
Zmiany w zasadach odliczeń kosztów domowego biura.
Październik 2025
Ostateczny termin rejestracji w systemie e-fakturowania.
Nowe wymogi dotyczące składania deklaracji podatkowych online.
Prognozy dla ZZP na rok 2026
Bazując na obecnych trendach i planowanych zmianach prawnych, przygotowaliśmy prognozy dla przedsiębiorców ZZP w Holandii na rok 2026.
Zmiany podatkowe
Analitycy przewidują dalsze uszczelnianie systemu podatkowego w 2026 roku, ze szczególnym naciskiem na freelancerów i osoby samozatrudnione. Oto najważniejsze spodziewane zmiany:
- Nowa struktura stawek podatkowych dla ZZP, potencjalnie korzystniejsza dla osób o niższych dochodach
- Dodatkowe ulgi dla ZZP inwestujących w rozwiązania ekologiczne i zrównoważony rozwój
- Większa standaryzacja w raportach podatkowych w całej Unii Europejskiej
- Możliwe wprowadzenie minimalnego podatku dla ZZP, niezależnie od wysokości dochodów
Transformacja cyfrowa
Rok 2026 przyniesie kontynuację cyfrowej transformacji usług administracyjnych dla ZZP w Holandii:
- Pełne wdrożenie cyfrowego portalu dla przedsiębiorców integrującego wszystkie usługi administracyjne
- Automatyczne rozliczanie podatków w oparciu o dane z systemów bankowych i e-fakturowania
- Obowiązkowe raportowanie w czasie rzeczywistym większych transakcji
- Implementacja AI do wykrywania oszustw podatkowych i automatycznych kontroli
Nowe Kontrole Belastingdienst
Od 2026 roku Belastingdienst planuje wprowadzić zautomatyzowany system kontroli oparty na sztucznej inteligencji, który będzie analizował dane finansowe w czasie rzeczywistym. Kontrole będą mniej inwazyjne, ale bardziej precyzyjne i częstsze.
Zmiany w Statusie ZZP
Holandia rozważa wprowadzenie nowej kategorii dla samozatrudnionych, z jaśniejszymi kryteriami rozróżnienia między prawdziwym ZZP a ukrytym zatrudnieniem, co może wpłynąć na sposób zatrudniania freelancerów.
Nowe Możliwości Rynkowe
Prognozy wskazują na dalszy wzrost zapotrzebowania na usługi ZZP w sektorach technologicznych, zdrowotnych oraz zrównoważonego rozwoju, tworząc nowe nisze dla przedsiębiorców.
Przygotuj swoją firmę na nadchodzące zmiany
SprytnyZZP pomaga przedsiębiorcom ZZP w Holandii być na bieżąco ze wszystkimi zmianami prawnymi i podatkowymi, zapewniając zgodność z przepisami i minimalizując obciążenia administracyjne.